——2013年1月28日在连州市第十四届人民代表大会第三次会议上

连州市财政局局长  黎春宜

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告连州市2012年公共财政预算执行情况和2013年公共财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2012年公共财政预算执行情况

2012年，我市经济环境错综复杂，机遇和挑战并存。财政部门在市委、市政府的正确领导下，围绕“桥头堡”发展战略，加快建设区域中心城市，实施积极的财政政策，促进经济平稳较快增长。推进财税制度改革，优化财政支出结构，加大公共服务领域投入，切实保障和改善民生。坚持依法理财和统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益。在此基础上，全市财政预算完成情况良好，财政改革与发展取得新进展。 

（一）公共财政收支执行情况

1、公共财政预算收入执行情况

 2012年全市地方公共财政预算收入完成55,614万元，同比增长0.839%，其中：税收收入31,698万元，同比增长9.65%；非税收入23,916万元，同比下降8.86%。其中：

增值税5,903万元，同比增长22.34%；

营业税9,438万元，同比增长10.64%；

土地增值税2,503万元，同比增长5.36%；

企业所得税2,561万元，同比下降17.33%；

个人所得税846万元，同比下降20.26%；

地方固定收入6,916万元，同比下降14.65%；

契税收入2,196万元，同比增长6.67%；

耕地占用税收入3,108万元，同比增长301.01%；

烟叶税收入729万元，同比增长59.61%。

2、公共财政预算支出执行情况
   　全市公共财政预算支出为150,229万元（含上级追加），同比增长3.41％。具体安排如下：

一般公共事务支出19,841万元，同比下降7.94%；

公共安全支出11,556万元，同比下降1.31%；

教育支出36,446万元，同比增长41.11%；

科学技术支出1,988万元，同比增长2.66%；

文化体育与传媒支出1,811万元，同比增长12.21%；

社会保障和就业支出15,118万元，同比增长2.25%；

医疗卫生支出18,553万元，同比下降2.58%；

节能环保支出1,661万元，同比增长10.32%；

城乡社区事务支出10,480万元，同比增长20.17；

农林水事务支出22,303万元，同比增长0.42%；

交通运输支出3,333万元，同比增长5.53%；

资源勘探电力等事务支出440万元，同比下降33.49%；

商业服务业等事务支出934万元，同比增长12.74%；

国土资源气象等事务支出1,479万元，同比下降79.06%；

住房保障支出429万元，同比下降46.44%；

粮油物资储备等管理事务支出382万元，同比增长22.56%；

其他支出3,475万元，同比下降0.54%。

3、2012年政府性基金预算收入执行情况

全市政府性基金预算收入为24,413万元，同比增长133.25％。具体安排如下：

散装水泥专项资金收入17万元；

文化事业建设费收入26万元；

地方教育附加收入558万元；

育林基金收入300万元；

残疾人就业保障金收入52万元；

政府住房基金收入1,208万元；

国有土地使用权出让金收入21,172万元；

农业土地开发资金收入253万元；

彩票公益金收入22万元；

地方水利建设基金收入16万元；

城市基础设施配套费收入789万元。

4、2012年政府性基金预算支出执行情况

全市政府性基金预算支出为29,349万元（含上级追加），同比增长72.31％。具体安排如下：

地方教育附加支出1,034万元；

文化事业建设费支出135万元；

社会保障和就业支出656万元；

城乡社区事务支出23,911万元；

农林水事务支出3,347万元；

资源勘探电力信息支出17万元；

其他政府性基金支出249万元。

5、公共财政收支平衡情况

全市财政总收入186,617万元，其中：公共财政预算收入55,614万元，返还性收入6,670万元，一般性转移支付收入37,999万元，专项转移支付收入52,214万元，政府性基金收入29,838万元，上年结余结转4,282万元；全市财政总支出181,673万元，其中：公共财政预算支出150,229万元，政府性基金支出29,349万元,上解支出695万元，增设预算周转金1,400万元。收支相抵后，预算结余4,944万元（预计结转下年使用的专项补助4,821万元）,净结余123万元,当年结余1万元。总收支相抵后，全市实现预算收支平衡。

（二）2012年预算执行和财政工作主要情况

2012年，为确保全市预算任务的完成，主要做了以下几个方面的工作：

1、狠抓增收节支，确保预算正常执行

全力以赴抓收入。为确保完成2012年的财政收入任务,财政部门开展效能建设，提升执行力，采取了如下措施：一是调查、摸清税源，加强对经济运行的关注监测，建立健全与税务部门的沟通协调工作机制，及早掌握税源情况，把握组织收入工作的主动权；二是严格落实“收支两条线”的管理办法，进一步加强行政事业单位资产管理工作，完善资产处置和非税收入的收缴工作，确保非税收入的应收尽收，增强财政的综合平衡能力；三是强化财税工作联席会议机制，定期召开财税工作联席会议，商量解决阶段性和重点需要研究解决的问题。

调整优化支出结构，着力保民生、促发展。在发展县域经济、做大财政“蛋糕”的同时，财政部门按照“保工资、保运转、促发展、促和谐”和集中财力办大事的原则，把改善民生、支持重点项目建设作为财政支出的重点。同时，牢记“两个务必”的原则，坚持勤俭办事业，把握资金的调度，严把预算审核关，严格控制“人、车、会”等支出，大力压缩一般性支出，把有限的资金用在“刀刃”上，着力解决人民群众最关心最直接最现实的利益问题，提升我市基本公共服务均等化水平，财政支出结构合理，民生特点突出。

2、加大重点项目和民生支出投入，推进基本公共服务均等化

继续加大教育投入。2012年我市教育支出共36,446万元，同比增长41.11%。一是落实中小学教师工资福利待遇“两相当”工作。从1月份开始提高中小学教师工资福利待遇，人均月工资增加943元。同时提高在职教师住房公积金财政供给额，按月工资总额的12%计发，提高后在职教师住房公积金月人均财政供给额比原来增加了400元。二是加大财政投入，确保教育创强工作顺利推进，拨付设备采购资金及办公经费共1,360万元等。

进一步完善社会保障体系。2012年社会保障与就业支出15,118万元。主要包括提高农村五保户的生活水平、向城乡低保对象、农村五保供养对象及重点优抚对象发放临时性价格补贴及春节慰问金、全面推行新型农村社会养老保险、发放高龄老人津贴以及实行免费婚检等，使广大人民群众共享经济发展成果。稳步推进城乡住房保障工作，保障性住房建设顺利推进，加快推进农村低收入住房困难户住房改造和“两不具备”移民搬迁农村安居工程建设等。

深化医疗卫生体制改革。一是加快医疗保障体系建设，提高城乡居民基本医疗保障水平；二是推进基本公共卫生服务均等化，落实基本公共卫生服务项目经费补助；三是加强食品安全监督经费保障。四是积极推进我市创建省卫生文明城市工作。

加快区域卫生信息系统建设。投入2250多万元，建立覆盖全市53万居民的全方位数字化、网络化和智能化居民健康信息服务的区域卫生信息系统。为实现区域内医疗卫生机构的医疗设施、技术资源联网共享，缩短病人诊治时间并提高疾病诊疗效率、诊治水平，为实现公共卫生医疗服务均等化提供较好的条件。

加大强农惠农投入，改善农村生产、生活条件。2012年农林水事务投入22,303万元。发放燃油价格补贴1,157万元，发放种粮直补和农资综合补贴4,444万元。投入900万元做好小型农田水利重点县工程建设，对保安镇、丰阳镇辖区内小型农田水利设施进行加固维修，并进一步抓好保安水流域治理工程等。开展农村综合改革工作，逐步缩小城乡区域间生活和公共服务的差距。做好农村“一事一议”奖补资金发放工作，2012年共拨付省、市“一事一议”奖补资金共574万元。

大力支持城市公共基础设施建设。保障重点建设投入，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，加大城市建设和管理投入，优化城市生态环境，加大城市绿化、亮化、自来水工程、环保治理等投入，推进城防工程改造。城乡居住环境得到进一步改善。2012年城市基础设施建设共投入20,619 万元，同比增长11.35%。

3、突出创新改革，着力构建公共财政体系
    深化国库集中支付改革。进一步扩大集中支付范围，将国库专项资金、追加经费、非税收入等资金纳入集中支付系统。积极推进财政专户清理整顿工作，使财政资金更能集中、有效的管理。

全面推行预算单位公务卡结算制度。制定了《连州市市级预算单位实行公务卡结算暂行办法》和《连州市市级预算单位实行公务卡强制结算目录》，在试点单位基础上，于2012年10月在市直所有一级预算单位全面推行公务卡制度，累计发放公务卡1200张，逐步实现使用公务卡办理公务支出，规范单位现金管理。

全力推进非税收入系统全面上线。按照省财政厅《广东省非税收入管理系统建设方案》的有关规定， 9月底已全面完成全市非税收入系统的实施推广工作，实现了对全市非税收入收缴情况的动态监控，为政府监管非税收入，深化“收支两条线”改革，促进非税收入和科学化精细化管理奠定了坚实的基础。

规范国有资产监督管理。按照市委、市政府的统一部署，在全市范围内开展了行政事业单位资产清查工作。通过资产清查，准确掌握全市国有资产基本情况，为加强资产收益管理、规范收入分配秩序，提高行政事业单位资产使用效率，防止国有资产流失，为实现国有资产管理的科学化、规范化奠定了基础。

进一步强化政府采购管理。2012年全市实际采购规模达到13,049万元，节约资金706万元，资金节约率为5.14%，有效促进了廉政建设和反腐工作的深入开展。

积极推进住房公积金管理改革。从9月份起，市住房公积金管理中心全面实施简化住房公积金提取、退款程序，出台首次提取公积金时限不得超过十个工作日等规定，不断健全完善各项制度、优化窗口服务，简化中间办事流程，缩短了支取到帐时间，为群众提供最便捷的提取程序，便民为民服务得到了提升。

扎实推进财政监督工作。构建与专职监督机构协调配合、共同履行监督职责的财政大监督格局，组织开展了义务教育规范化学校建设专项资金、中等职业学校国家助学金、“民生实事”高中阶段学校建设项目资金、中小企业发展专项资金和旅游扶贫等专项资金的跟踪检查工作，促进了财经秩序的进一步规范。

当前我市财政总体上保持平稳较快发展的良好态势，但也面临一些不容忽视和应引起高度关注的矛盾和问题：一是税源结构相对单一，财政收入持续快速增长的基础并不稳固；二是支出项目不断增加，收支矛盾更加突出；三是市镇财政发展不够平衡，部分镇乡自有收入较少，镇域经济十分薄弱，防范和化解财政风险的任务艰巨；四是财经秩序有待进一步规范，预算约束力不强，支出范围和结构仍不尽合理，财政规范管理、跟踪问效机制不够健全。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，创新工作思路，认真研究措施，切实加以解决。

二、2013年公共财政预算草案

2013 年，是全面贯彻落实党的十八大会议精神的第一年，虽然经济发展长期向好的趋势没有改变，但发展的不确定性、不稳定因素明显增多，财政工作机遇与挑战并存。收入方面，由于我市新增税源不多、税源单一、一次性税收比重大，影响相关主体税种收入的增长；房地产调控政策对财税收入产生的冲击将继续显现。此外，国家出台的结构性减税政策将一定程度影响财政增收。预计 2013 年财政增收面临的难度明显加大，财政收入难以实现较高增幅，财政增收基本与经济增长的速度相适应。支出方面，贯彻国家调结构、扩内需、保增长、保民生各项决策部署，落实国家和省中长期教育改革和发展规划纲要、提高新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准、加大水利建设投入等各项政策，保障“三农”、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房等重点支出，都需要进一步加大财政投入，另外政府重点项目建设、偿还政府债务本息支出，都对财政保障提出了更高的要求。综合各方面因素分析，2013 年财政收支矛盾仍十分突出，财政收支任务十分艰巨，必须审时度势、科学合理编制 2013 年预算。

今年我市财政工作指导思想是：贯彻十四届人大三次会议精神，以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线,以加快转型升级，建设幸福连州为核心任务，继续解放思想，坚持稳中求进，落实积极的财政政策，按照扩内需、稳增长、调结构、惠民生的要求，创新理财观念，加快财政工作转型；着力优化收支结构，扩总量与提质量并举，切实保障和改善民生; 强化财政管理，着力提高财政资金使用效益，充分发挥财政职能促进经济平稳健康可持续增长，为推进“桥头堡”战略和北部区域中心城市建设提供坚实的财力保障。

2013 年编制县级预算的基本原则是：坚持积极稳妥，实事求是；坚持应征尽收，加强收入征管；坚持量入为出，确保收支平衡；坚持厉行节约，控制一般性支出；坚持转变经济发展方式，支持转型升级；坚持民生优先，推进基本公共服务均等化；坚持城乡和区域协调发展，支持“三农”工作；坚持先行先试，支持社会管理模式创新；坚持深化改革，完善财政体制机制；坚持规范管理，提高资金使用绩效。

根据上述指导思想和原则以及我市经济发展具体情况,2013年我市一般预算安排建议如下：

（一）公共财政预算收入安排

公共财政预算收入拟安排58,395万元，同比增长5％，比上年增加2,781万元；预计税收返还4,743万元，转移支付补助38,710万元，预计上年结转使用专项补助4,322万元，减除各项上解695万元，全市预计可支配财力为101,153 万元。全市公共财政预算支出计划相应安排101,153万元，同比增长6.29％。

1、     公共财政预算收入计划

2013年全市公共财政预算收入拟安排58,395万元，其中：税收收入35,037万元，同比增长10.53%；非税收入23,358万元，同比增长2.33%。其中：

增值税6,493万元，同比增长10%；

营业税10,193万元，同比增长8%；

土地增值税2,503万元，与去年持平；

企业所得税3,075万元，同比增长20.02%；

个人所得税973万元，同比增长15.01%；

地方固定收入7,745万元，同比增长11.99%；

契税收入2,524万元，同比增长15%；

耕地占用税收入3,174万元，同比增长2.12%；

烟叶税收入860万元，同比增长18%。

2、公共财政预算支出安排
   　全市公共财政预算支出计划相应安排101,153万元，比上年同期增支6.29％。具体安排如下：

一般公共事务支出18,300万元，同比增长4.99%；

其中：偿还政府债务本息支出4,041万元；

公共安全支出11,965万元，同比增长5.11%；

教育支出32,599万元，同比增长3.23%；

科学技术支出2,010万元，同比增长9.65%；

文化体育与传媒支出1,412万元，同比增长12.06%；

社会保障和就业支出10,304万元，同比增长12%；

医疗卫生支出8,046万元，同比增长14.99%；

节能环保支出1,243万元，同比增长19.98%；

城乡社区事务支出4,589万元，同比增长4.27%；

    其中：偿还政府债务本息支出3,121万元；

农林水事务支出5,241万元，同比增长9.99%；

交通运输支出1,370万元，同比增长7.95%；

商业服务业等事务支出118万元，同比增长0.85%；

国土资源气象等事务支出1,410万元，同比增长0.14%；

住房保障支出200万元,同比增长40.84%；

粮油物资储备等管理事务支出337万元，与去年持平；

其他支出2,009万元,与去年持平。

3、2013年政府性基金预算收入计划

全市政府性基金预算收入安排为14,185万元，同比下降51％，预计上年结转的专项补助499万元。具体安排如下：

散装水泥专项资金收入19万元，同比增长11.76%；

文化事业建设费收入28万元；

地方教育附加收入600万元, 同比增长7.53%；

育林基金收入300万元；

地方水利建设基金收入16万元；

残疾人就业保障金收入58万元, 同比增长9.43%；

国有土地使用权出让金收入12,000万元, 同比下降43.32%；

政府住房基金收入95万元，同比下降92.14%；

农业土地开发资金收入253万元；

彩票公益金收入21万元；

城市基础设施配套费收入795万元, 同比增长0.76%。

4、2013年政府性基金预算支出计划

全市政府性基金预算支出安排为14,185万元，同比下降51.67％。具体安排如下：

散装水泥专项资金支出19万元，同比增长11.76%；

文化事业建设费支出28万元，同比下降107%；

地方教育附加支出600万元，同比下降41.97%；

育林基金支出300万元，同比下降46.52%；

地方水利建设基金支出16万元，同比下降99.43%；

残疾人就业保障金支出58万元, 同比增长9.43%；

国有土地使用权出让金支出12,000万元, 同比下降43.32%；

政府住房基金支出95万元，同比下降92.14%；

农业土地开发资金支出253万元，同比下降45.24%；

城市基础设施配套费支出795万元, 同比增长0.76%。

其他政府性基金支出21万元，同比下降91.57%。

5、2013年市本级部门预算草案

按照上级实施部门预算的原则和方法，结合实际，编制了市本级2013年部门预算草案（详见附件）。

三、深化改革、开拓创新，确保完成全年预算任务

2013年，我市财政仍面临许多减收增支因素，如营业税

改征增值税、房地产行业面临国家宏观调控的压力将继续产生负面影响，重点工业企业生产形势变幻不定以及粤连电厂受星子血铅超标关闭停产等。另外，由于我市被省确定为“生态发展区”，在保护生态环境，严格控制开发规模和强度的情况下实现生态和财政增收的“双赢”，是我们必须面对而且必须跨越的一大课题。创建教育强市、继续推进基本公共服务均等化、民生支出投入进一步加大等，都将增加财政支出，财政工作仍将面临较多困难和挑战。为确保圆满完成2013年预算任务，我们要做好以下几方面的工作： 

（一）多措并举，确保收入增长

紧紧围绕市委、市政府确定的收入目标，进一步强化责任、开拓进取，以财源建设、税源监控为抓手，进一步巩固主体财源、培育新兴财源、优化财源结构，努力促进财政收入稳定增长，完善财税部门联席会议制度。加强非税收入管理，确保应收尽收。加强收入分析，提高收入分析研判水平，把握征收工作的主动权，全面提升收入质量。

（二）全面保障公共服务需要，凸显公共财政普惠民生

围绕构建幸福连州中心战略，充分发挥财政资源配置功能，增强基本公共服务均等化导向，夯实和谐社会发展基础。严格执行党政机关节约考核，厉行节约，压缩一般性支出，将更多资金投向重点民生领域。着力统筹城乡发展,推进城市基础设施和基本公共服务向农村拓展，促进基本公共服务均等化。加大教育投入，不断提高教育保障力度。加大社会保障力度，完善社会救助和保障标准，保障医药卫生体制改革需要，加大就业扶持力度，继续落实扶贫开发资金，提升民生福利水平和社会管治能力，实现民生为本、教育优先、文化先行、社会公平，努力建设民生幸福之城。

（三）深化财政体制改革，不断提高财政管理水平

进一步深化预算制度改革，加强预算执行管理和监督，建立预算执行和编制的衔接机制。继续完善国库集中支付制度，全面推进公务卡结算制度，加强支出进度和项目执行的监管。加强镇乡财政建设，推进镇乡财政管理改革，建立完善镇乡财政管理指导机制。继续深化部门预算、绩效评价和资产管理等各项改革，提高科学理财水平。

（四）系统推进财政改革监督，完善公共财政管理体系

以深化民主理财为核心，系统完善公共预算、公共收入、公共支出和财政监督体系，提高财政资金的使用效益和安全性。构建完整财政监督链条，健全监督手段和方式，推行财务核算信息集中监管。创新政府采购运行机制和监督体系，提高政府采购工作效率。强化工程预结算“双审”制度，加强资金绩效评价和专项检查，清理盘活沉淀闲置资金。健全融资资金监管体系，提升融资管理服务水平，全面提升财政现代化管理水平。强化行政事业单位国有资产管理，提高资金资产配置效益和使用效益。

各位代表，2013年，面对新的机遇与挑战，我们一定在市委的正确领导下，认真执行本次会议做出的决议、决定，虚心听取各方面的意见和建议，继续抢抓机遇，进一步深化财税体制机制改革，着力促进经济发展方式转变和经济结构调整，着力保障和改善民生，为促进我市经济社会又好又快发展和社会和谐作出新的贡献！