市十五届人大    

二次会议文件 (11)

连州市2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告

--2017年6月12日在连州市第十五届

人民代表大会第二次会议上

连州市财政局局长  欧阳次芳

各位代表：

受市人民政府委托，由我向大会报告连州市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，面对复杂的经济环境和持续加大的经济下行压力，财政部门紧紧围绕市委市政府的工作部署，牢牢把握发展第一要务，积极应对复杂多变的经济发展形势，在新常态中奋发有为，加强财源建设，努力增收节支，深化财税改革，立足稳增长、调结构、惠民生、着力促改革、强管理、防风险，落实基本公共服务均等化，经济社会运行健康平稳，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2016年全市一般公共预算收入完成62,275万元，完成调整预算100.7%，同比下降13.55%，其中：税收收入32,843万元，同比下降22.33%；非税收入29,432万元，同比下降1.08%。其中：

增值税10,580万元，同比增长58.31%；

营业税2,859万元，同比下降62.19%；

土地增值税1,532万元，同比下降48.76%；

企业所得税3,007万元，同比下降0.56%；

个人所得税925万元，同比增长1.09%；

地方固定收入9,029万元，同比下降39.13%；

契税收入3,179万元，同比下降19.9%；

耕地占用税收入1,319万元，同比下降31.76%；

烟叶税收入413万元，同比增长9.26%。

2、一般公共预算支出执行情况

全市一般公共预算支出为234,245（含上级追加），同比下降16.2％。具体支出如下：

一般公共服务支出33,830万元，同比增长78.07%；

公共安全支出15,562万元，同比增长7.32%；

教育支出53,890万元，同比增长0.99%；

科学技术支出2,630万元，同比下降28.49%；

文化体育与传媒支出4,022万元，同比增长15.91%；

社会保障和就业支出36,972万元，同比增长10.28%;

医疗卫生与计划生育支出31,332万元，同比下降0.85%；

节能环保支出3,102万元，同比下降19.53%；

城乡社区事务支出10,039万元，同比下降7.16%；

农林水事务支出31,374万元，同比下降50.10%；

交通运输支出5,587万元，同比下降11.11%；

资源勘探电力等事务支出665万元，同比下降87.9%；

商业服务业等事务支出975万元，同比下降11.68%；

金融支出40万元，同比下降14.89%；

国土资源气象等事务支出2,358万元，同比下降21.82%；

住房保障支出297万元，同比下降47.99%；

粮油物资储备等管理事务支出657万元，同比增长21.44%；

其他支出817万元，同比下降96.83%; 

债务付息支出85万元，同比增长100%;

债务发行费用支出11万元，同比增长450%。

3、一般公共预算收支平衡情况

预计2016年全市一般公共预算总收入完成318,741万元，其中：一般公共预算收入完成62,275万元，上级补助收入202,670万元, 地方政府一般债券转贷收入13,347万元，上年结余结转40,439万元,调入资金10万元。

预计2016年全市一般公共预算总支出249,281万元，其中：一般公共预算支出234,245万元，上解支出6,258万元, 债务还本支出8,347万元，安排预算稳定调节基金431万元。

2016年全市一般公共预算总收支相抵，预计结转下年支出69,460万元。结转资金主要是省级专项转移支付资金。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入情况

全市政府性基金预算收入为14,043万元，具体收入如下：

散装水泥专项资金收入1万元；

新型墙体材料专项基金收入82万元；

城市公用事业附加收入712万元；

农业土地开发资金收入248万元；

国有土地使用权出让金收入11,564万元；

城市基础设施配套费收入1,194万元;

彩票公益金收入242万元。

2、政府性基金预算支出执行情况

全市政府性基金预算支出为16,411万元（含上级追加）。具体支出如下：

文化体育与传媒支出2万元；

社会保障和就业支出1,150万元；

城乡社区事务支出14,513万元；

农林水事务支出12万元；

其他支出692万元；

债务付息支出37万元；

 债务发行费用支出5万元。

3、政府性基金收支平衡情况

预计2016年政府性基金总收入34,492万元，其中：本级政府性基金收入14,043万元，上级补助8,997万元，地方政府专项债券转贷收入5,785万元，上年结转5,667万元；政府性基金总支出22,206万元，其中：全年政府性基金支出16,411万元，调出资金10万元，地方政府专项债务还本支出5,785万元，总收支相抵后，预计结转下年支出12,286万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2016年国有资本经营预算收支均没有发生数。

（四）社保基金预算执行情况

收入预算执行方面。2016年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金收入12,282万元。其中：保险费收入1,943万元，财政补贴收入10,138万元，利息收入199万元。

支出预算执行方面。2016年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金支出合计9,098万元，其中基本医疗保险待遇支出9,097万元。

预计2016年底我市社保基金当期结余3,184万元。

（五）2016年债务收支情况

2016年末地方政府性债务余额合计26,024万元（其中，一般债17,746万元；专项债6,235万元; 或有债务余额 2,043万元），较2015年减少 6,120万元（主要是存量债务中的或有债务减少）。2016年上级对我市地方政府债务的限额为32,300万元，2016年末我市地方政府性债务余额26,024万元，在债务限额范围内。2016年末或有债务余额 2,043万元，较2015年减少7,702万元。

二、2016年主要财政工作

2016年财政部门坚持以十八大精神为指引，以改革创新为动力，千方百计壮大财力，优化结构保重点，全力化解收支矛盾，促进了全市财政经济平稳运行。

（一）凝心聚力，攻坚克难聚财力

努力克服宏观经济持续下行、支柱产业持续减收等多重压力，加强收入征管，主动争取支持、高度注重协调、深入挖掘潜力，严格落实责任，确保了我市财政收入圆满完成目标任务。一是坚持财税联席工作会议制度，做好收入预测和进度分析，密切跟踪收入动态，强化部门工作协调机制，针对重点税源、重点项目和收入征管薄弱环节，采取得力措施，依法征收，应收尽收，确保财政收入及时入库。二是调整支出结构，重点保障民生支出。认真落实中央八项规定，大力压缩一般性支出。

（二）优化结构，千方百计保民生

1、全力支持教育创强工作及各项配套政策落实。2016年教育支出53,890万元，同比增长1%。一是在成功创建省教育强市的基础上，2016年连州镇、星子两镇教育创强验收通过，实现教育强市全覆盖；二是足额落实各项本级配套教育资金共1021.8万元。其中落实中职教育经费补助机制保障资金383.9万元、中等职业学校免学费配套资金265.5万元、学前教育资助42.78万元，普通高中和中等职业学校助学金52.3万元、边远山区教师生活补助182.4万元、农村退休教师终身岗位津贴87.63万元、农村义务教育阶段住宿生伙食补助7.299万元等。

2、加大底线民生保障力度。2016年社会保障和就业支出36,972万元，同比增长10.28%。一是落实城乡社会养老保险本级配套资金1,751万元，支持全市城乡居民养老保险实现全覆盖。二是确保各类优抚和救济对象生活补助标准按政策落实到位，2016年拨付孤儿补助64万元，拨付80岁以上高龄老人生活津贴578万元,拨付五保定期补助1,703万元、拨付优抚对象补助1,755万元；三是开展城乡居民殡葬基本服务免费,2016年共投入资金155.3万元。

3、支持医疗卫生计生事业健康发展。一是筹措城乡居民基本医疗保险财政补助资金14,354.45万元，提高补助标准,进一步做好城乡医疗救助工作，今年共有435,299人参加城乡居民医疗保险，参保率达到100.07%；二是大力推进卫生基础设施建设。乡镇卫生院全部达国家建设标准上限，市慢病院结核楼、东陂镇卫生院综合大楼完成主体工程，星子镇中心卫生院综合大楼已动工建设。三是落实基本公共卫生服务本级配套资金345万元。四是继续推进免费孕前优生检查。

4、支持基础设施建设。一是加快民族工业园区基础设施建设。工业大道南段、家具园一期道路建成通车，加快公园大道加宽工程、新塘北二路、新塘一期道路等重点项目建设，供水管网、高压电网、低压线路、通讯管网等进一步优化，新塘保安水厂已建成供水。二是继续推进交通体系建设，大力筹集资金2，676万元支持县道及内街小巷改造。X390、X836、X392、X394、Y635等主体工程及Y036元村至邵村段路面改善工程全面完工，连江路等10条内街小巷和文化广场完成改造。开通城西家具工业园至城南民族工业园公交线路，新建16座新型公交候车亭。

5、支持文化体育繁荣发展。一是深入开展创建省文明城市工作。二是加快镇（乡）文化站、行政村文化室及农民健身工程建设，12个镇（乡）文化站已建成投入使用。累计完成133间农村文化室建设，其中163间配有电子阅览室。三是继续推进“三馆”免费开放；四是成功举办2016连州国际摄影年展。

6、加大科技创新财政投入力度。2016年共投入资金258.4万元。加大高新企业认定、培育力度，2016年认定国家高新技术企业3家目前我市被认定为国家高新技术企业共6家、高新技术产品19个。鼓励支持企业科技创新及技术改造，完成技术改造项目52个；知识产权宣传培训和专利申请授权成绩显著，2016年我市专利申请161件，同比增长76.92%，专利授权101件，同比增长44.29%。

7、支持农业农村经济稳定发展和农民持续增收。积极引导和扶持农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体发展特色主导农业和特色农产品。着力优化农业结构，积极推行农产品标准化生产，大力发展无公害农产品、绿色食品、有机食品。深入推进美丽乡村建设，大力整治农村环境“脏乱差”突出问题，美丽乡村示范点建设有序推进，村容村貌焕然一新。兑现粮食直补、农资综合直补资金4,497万元，惠及全市92,446户农民，有力支持了农民发展生产，促进了稳粮增收。

8、农村金融改革创新工作全覆盖。一是在全市173个行政村实施乡村金融服务站、助农取款服务点建设，2016年全面建成并正式投入运行，成功实现了农村金融服务站、助农取款服务点对行政村的全覆盖。二是继续做好“政银保”贷款工作，由财政出资500万元设立担保基金。以银行投入为基础，以保证保险作保障，构建了有效控制和分散风险的“政银保”合作农业贷款体系，为解决农户贷款难创新融资平台，促进农业发展。2016年全年“政银保”已批准相关银行发放相关贷款17单，贷款金额达725万元。

（三）规范管理，持之以恒推改革

1、预算管理制度逐步完善。一是完善预算体系，全面落实预算法，实现“四本预算”执行情况和预算草案完整编制；二是进一步推进财政预决算公开。预算执行情况报告、部门预算、部门决算经市人大或市人大常委会批准后通过政府门户网站向社会公开。

2、加快财政支出进度，清理盘活存量资金。一是全面开展存量资金清理，实现对预算单位账户结余资金的大统筹，计划分三年对市直单位存量资金进行清理，在2016年清理单位账户存量资金并收回市财政统筹安排支出的基础上，到2017年全面清理单位存量资金。二是对结转两年以上的上级专项资金进行清理，2016年当年共收回结转两年以上的上级专项资金8,340万元。三是明确主体责任，倒逼预算单位加快支出进度。将年度支出任务目标分解到全市各部门，并要求各部门将抓好支出进度工作任务落实到人到岗，确保本部门2016年底一般公共预算结转占当年支出比重不超过9%和政府性基金结转不超过当年收入的30%。

3、推进国库集中支付改革。在原有国库集中支付制度改革的基础上，理清思路，稳步推进，至2016年底共有102个（含12个镇乡）单位纳入国库集中支付，其余单位也将在今后全面列入国库集中支付范围，目前我市国库集中支付运转正常，相关制度也将逐步完善，以保证财政资金的安全使用。 

4、规范债务管理。加强债券项目资金管理，严控债务规模，防范债务风险。2016年争取新增债券5,000万元，置换债券14,132万元,有效缓解了偿债压力,为重点项目建设提供了资金保障。

2016年预算执行情况总体上是好的，全市上下主动适应经济发展新常态，团结奋进，攻坚克难，财政工作取得了新的进展。但我们也清醒地认识到，当前财政工作也存在一些问题：一是收支矛盾进一步加大。财政收入下滑比较明显与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出；二是预算信息公开进一步要求加强部门预算编制与执行的严谨性、规范性，全市各行政事业单位增收节支意识和预算的约束力度不够，执行力度有待提升；三是非税收入比重仍过高，财政收入质量有待提升。对于这些问题，我们将在今后的工作中引起高度重视，进一步深化财政改革，不断提高财政管理水平，加强预算管理，严格预算执行，在工作中认真加以解决。 

三、2017年财政预算草案

 编制2017年财政预算的指导思想：全面贯彻落实党的十八大和十八届、三中、四中、五中、六中全会精神，按照市委市政府部署，积极应对经济新常态下财政领域的趋势性变化，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施，促进经济转型升级；优化财政支出结构，坚持保基本、兜底线、促公平，优先保障民生、重大政策落实和重点支出需要；严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进连州经济持续健康发展和社会和谐稳定。

编制2017年财政预算的基本原则：一是收入预算编制体现实事求是、积极稳妥的原则。预算收入预测和支出安排要与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接。收入预算要积极稳妥，支出预算要量力而行，在保运转、保民生、保稳定的基础上，根据财力合理安排建设和发展支出。二是支出预算编制体现统筹兼顾、突出重点的原则。坚持盘活存量、用好增量，建立资金统筹使用机制。加大资金统筹整合力度，进一步优化财政支出结构，支出安排优先保障发展急需的重点领域和民生支出。三是细化预算编制，推进预算公开。四是提高绩效的原则。强化预算绩效观念，推进绩效评价结果应用，加快建立绩效导向的预算分配制度。

根据上述指导思想和原则以及我市经济发展具体情况,2017年财政收支预算草案安排如下：

（一）2017年一般公共预算草案

预计2017年市本级总收入为267,959万元。其中：市本级一般公共预算收入拟安排64,642万元，可比增加 4,002万元，可比口径约增长6.6%，非税占一般公共预算收入比重 35%；上级补助收入125,859万元，上年结转使用专项补助69,460万元，调入资金7,998万元，剔除上年结转支出等因素影响，2017年市本级可支配财力为135,263万元。根据2017年市本级总收入情况，支出相应安排 267,959万元(其中一般公共预算支出安排258,439万元，上解支出9,520万元),其中市本级可支配财力安排135,263万元，其余资金按照原性质用途及上级要求在2017年安排支出。

1、一般公共预算收入计划

2017年全市一般公共预算收入拟安排64,642万元，可比增加4,002万元。其中：税收收入 42,017万元，可比增长34.64%；非税收入22,625万元，可比下降22.87%。其中：

增值税17,045万元，可比增长90.55%;

土地增值税2,000万元，可比增长30.55%;

企业所得税3,700万元，可比增长23.05%;

个人所得税1,080万元，可比增长16.76%;

地方固定收入12,306万元，可比增长36.29%；

契税收入3,936万元，可比增长23.81%；

耕地占用税收入1,500万元，可比增长13.72%；

烟叶税收入450万元，可比增长8.96%。

2、一般公共预算支出计划

全市本级一般公共预算支出计划相应安排258,439万元。具体安排如下：

一般公共服务支出25,433万元；

公共安全支出11,229万元；

教育支出58,233万元；

科学技术支出2,160万元；

文化体育与传媒支出2,191 万元；

社会保障和就业支出31,883万元;

医疗卫生支出37,757万元；

节能环保支出5,232万元；

城乡社区事务支出4,191万元；

农林水事务支出66,670万元；

交通运输支出3,200万元；

商业服务业等事务支出1,684万元；

资源勘探电力等事务支出398万元；

国土资源气象等事务支出3,134万元；

住房保障支出608万元；

粮油物资储备等管理事务支出970万元；

预备费2,598万元;

其他支出396万元;

债务付息支出466万元；

债务发行费用支出6万元。

3. 2017年我市部门预算草案

按照上级实施部门预算的原则和方法，结合实际，编制了2017年部门预算草案。纳入2017年预算编制范围的部门预算单位231个，共计安排资金173,758万元。本次人大会议召开前，已预拨2017年1-4月份工资及各项资金等共计90,563万元。

（二）2017年政府性基金预算草案

预计2017年全市政府性基金总收入为26,177万元，其中：市本级政府性基金收入12,923万元，上级补助收入968万元，上年结转使用专项补助12,286万元。

1、2017年政府性基金预算收入计划

全市政府性基金预算收入安排为12,923万元。具体安排如下：

新型墙体材料专项基金收入85万元；

城市公用事业附加收入720万元；

农业土地开发资金收入198万元；

国有土地使用权出让金收入10,510万元；

彩票公益金收入160万元;

城市基础设施配套费收入1,250万元.

2、2017年政府性基金预算支出计划

全市政府性基金预算支出安排为26,177万元，其中：政府性基金预算支出18,179万元(本级政府性基金支出12,923万元)，调出资金7,998万元。具体安排如下

文化体育与传媒支出1万元;

社会保障和就业支出1,952万元；

城乡社区支出14,210万元；

农林水支出49万元；

资源勘探信息等支出168万元；

债务付息支出203万元; 

其他支出1,596万元。

（三）2017年市本级国有资本经营预算草案

2017年市本级国有资本经营预算收入规模为1,515.78万元。

2017年市本级国有资本经营支出安排1,515万元，一是用于其他国有资本经营预算支出1,464万元。二是调出资金51万元，主要按照2017年市级国资经营预算收入的3.36%，调入一般公共财政预算。

2017年市本级国有资本经营预算收支相抵后，结余0.78 万元，结转至下年使用。

（四）2017年市本级社会保险基金预算收支草案

2017年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金预算收入13,160万元，其中：保险费收入1,809万元、财政补贴收入11,051万元、利息收入297万元。

2017年归属地方统筹管理的城乡居民基本养老保险基金预算支出10,789万元，其中待遇支出10,563万元。

预计2017年归属地方统筹管理的城乡居民社会养老保险基金当年结余2,371万元。

（五）2017年地方政府性债务收支计划

由于地方政府债务实行限额管理，目前上级并没有公布2017年对我市的限额，限额内的新增债务只能通过省级发行债券举借。故年初暂不列举借计划，待在预算执行过程中，上级明确我市的限额并发行债券后，再报请市人大常委会审议。政府负有偿还责任债务方面，2017年预计地方债（置换债）转贷资金为250万元，计划全部用于置换存量债务，一般公共预算安排偿还512万元。或有债务方面计划偿还1,086万元。2017年末预计政府性债务余额 24,426万元，其中，政府债务23,468万元，或有债务958万元。

四、2017年财政工作计划

2017年，财政工作将围绕市委、市政府中心工作，努力完成财政预算收支目标，以科学发展、创新发展为主题，以深化财税改革和优化财政支出结构为抓手，以发挥财政政策作用为支撑，努力构建完整、规范、透明、高效的现代财政管理制度，促进连州市经济社会各项事业又好又快发展。 

（一）抓收入，努力做大财政蛋糕

密切关注国家税制改革动态和走向，充分认识经济发展新常态，依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。一是加强财税监测分析，提高预算执行分析水平；二是加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题；三是严格控制一般性支出，认真贯彻落实八项规定，厉行节约，反对浪费，控制和压减各类会议、节庆活动支出，进一步规范和加强“三公”经费管理，停止新建楼堂馆所建设和超标准装修办公用房经费安排，重点保障民生和各项重点支出，提高资金使用效益；四是强化预算约束力，严格按照新预算法的要求，与提高预算编制精准度相适应，明确各部门支出必须以经批准的预算为依据，减少预算追加，落实支出进度与资金相挂钩机制。

（二）补短板，统筹办好民生实事 

进一步调整优化财政支出结构，将更多财力用于改善民生。一是科学统筹财力，不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。二是继续加大底线民生保障力度，足额安排资金，改善民生短板。综合平衡项目资金，突出民生实事重点，完善社会救助和保障标准，支持民生工程建设，加快城乡基础设施建设，打造生态宜居城市，努力建设民生幸福之城。

（三）推改革，释放财税机制活力

一是强化预算公开，增强透明度。在2016年的基础上，进一步细化预决算公开的内容，全面提高资金的透明度。二是加快预算执行进度。加强预算执行进度的跟踪监控，建立健全定期统计报告以及通报机制。做好盘活存量资金工作，建立存量资金规模与年度公用经费安排相挂钩机制。进一步加大财政专户余额的清理力度。三是推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。积极推行财政专项资金的绩效评价,扩大绩效目标管理资金规模，科学、合理设定项目支出绩效目标，做好绩效跟踪监控与评价工作。

（四）重法治，提高财政管理水平

一是加强政府性债务管理，严格实行债务限额控制，将地方债务纳入预算管理。做好置换债券和新增债券转贷工作，确保债务资金用于公益性支出。着力研究政府与社会资本合作模式，对存量债务中适宜开展PPP模式的进行改造，同时做好项目储备。二是加强制度建设，继续完善政府采购、投资评审、国库集中支付、公务卡、财政票据制度体系，确保财政资金规范安全高效运行。三是严格贯彻《预算法》，建立透明预算制度，全面公开除涉密信息以外的所有财政信息，主动接受社会监督。

各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，我们将在市委市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，按照新预算法，依法行政、依法理财，实施全面规范、公开透明的预算制度，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，锐意改革创新，积极主动作为，全面完成年度预算工作，为实现2017年经济社会发展各项目标作出更大的贡献。