连州市2014年本级财政决算情况报告

连州市人大常委会：

2014年是连州市深化改革，抢抓机遇，实现突破的一年。连州市财政局在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，发扬“迎难而上、攻坚克难”的精神，坚持财源建设与强化征管并重，优化支出与改善民生兼顾，深化改革与规范管理联动，充分发挥财政职能作用，提升科学聚财理财能力,积极争取上级支持,着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，财政收入实现稳步增长，财政支出保障能力显著增强,完满完成了市十四届人大四次会议通过的年度预算，取得了财政收支平衡，全市财政预算完成情况良好。现根据《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告连州市2014年本级财政决算情况，请予审查。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入执行情况

2014我市一般公共预算收入完成65,481万元,同比增长12.03%；其中：税收收入37,565万元，同比增长7.02%；非税收入27,825万元，同比增长19.61%。主要收入完成情况如下：

增值税6,805万元，同比增长4.97%；

营业税6,556元，同比下降0.83%；

土地增值税5,352万元，同比增长113.88%；

企业所得税2,756万元，同比增长8.21%；

个人所得税873万元，同比下降11.64%；

地方固定收入9,592万元，同比增长12.75%；

契税收入2,640万元，同比下降26.13%；

耕地占用税收入2,707万元，同比下降19.43%；

烟叶税收入375万元，同比下降38.52%。

（二）一般公共预算支出执行情况
   　2014年全市一般公共预算支出为185,376万元（含上级追加），同比增长17.09％。具体支出如下：

一般公共服务支出17,874万元，同比下降10.66%；

公共安全支出13,992万元，同比增长5.06%；

教育支出45,696万元，同比增长17.18%；

科学技术支出2,421万元，同比增长17.52%；

文化体育与传媒支出3,457万元，同比增长69.71%；

社会保障和就业支出22,233万元，同比下降3.72%;

医疗卫生与计划生育支出24,034万元，同比增长40.15%；

节能环保支出1,872万元，同比增长4.46%；

城乡社区事务支出16,923万元，同比增长87.14%；

农林水事务支出19,921万元，同比增长0.87%；

交通运输支出8,924万元，同比增长135.21%；

资源勘探电力等事务支出305万元，同比增长384.13%；

商业服务业等事务支出770万元，同比增长94.94%；

金融支出9万元，同比增长100%；

国土资源气象等事务支出2,676万元，同比增长150.33%；

住房保障支出370万元，同比下降12.74%；

粮油物资储备等管理事务支出228万元，同比下降10.59%；

其他支出3,671万元，同比下降27.69%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

全市一般公共预算总收入238,202万元，其中：本级一般公共预算收入65,481万元，上级补助收入143,652万元,上年结余结转29,069万元；全市一般公共预算总支出186,087万元，其中：一般公共预算支出185,376万元，上解支出711万元。总收支相抵后，预算结余52,115万元，其中：结转下年使用的专项补助51,970万元(结转资金全部是省市级专项转移支付资金),净结余145万元（当年结余1万元）。总收支相抵后，全市实现预算收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算收入执行情况

全市政府性基金预算收入为25,762万元，同比下降15.38％。具体收入项目如下：

散装水泥专项资金收入52万元；

新型墙体材料专项基金收入348万元；

文化事业建设费收入35万元；

地方教育附加收入531万元；

育林基金收入253万元；

残疾人就业保障金收入69万元；

政府住房基金收入477万元；

城市公用事业附加收入1,853万元；

国有土地使用权出让金收入20,633万元；

农业土地开发资金收入218万元；

城市基础设施配套费收入1,293万元。

（二）2014年政府性基金预算支出执行情况（含上级追加）

全市政府性基金预算支出为38,713万元（含上级追加），同比增长17.93％。具体支出项目如下：

地方教育附加支出1,407万元；

文化事业建设费支出35万元；

社会保障和就业支出1,335万元；

城乡社区事务支出34,793万元；

农林水事务支出385万元；

资源勘探电力信息支出401万元；

其他政府性基金支出357万元。

（三）政府性基金收支平衡情况

政府性基金总收入62,414万元，其中：本级政府性基金收入25,762万元，上级补助20,631万元，上年结转16,021万元；政府性基金总支出38,713万元，总收支相抵后，结转下年使用的专项补助23,701万元(结转资金全部是省市级专项转移支付资金)，实现收支平衡。

三、2014年我市公共财政支出特点

2014年我市财政支出主要有三个特点：一是保证机关工作人员工资按时发放、机构正常运转和保稳定支出。二是财政支出向教育、住房保障、医疗卫生、社会保障、农林水事务、国土资源气象等事务支出倾斜, 坚持厉行节约原则，压减公务接待费和会议费，严格控制一般性支出，增加对基本公共服务领域的投入，促进民生改善和社会事业发展。如实现创建广东省教育强市、启动住房货币补贴、深化医疗卫生体制改革、提高城乡低保和五保对象补助水平、支持新农村建设、完善基础设施建设、积极推进公共文化服务体系建设等。三是坚持“量入为出,量财办事”的原则,建立科学用财机制,进一步按照科学发展观和公共财政要求，着力调整财政支出结构，发挥财政资金使用的最大经济效益和社会效益。

2014年我市财政预算执行情况总体良好。在取得成绩的同时,也要清醒地看到，当前我市财政工作仍存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要是：收支矛盾进一步加大，财政保障范围不断扩大，刚性支出需求逐年增加，政府偿债压力较大；资金调度困难，财政风险隐患日益增大；全市各行政事业单位增收节支意识仍然不强；财政结余结转资金规模较大，预算资金使用绩效不高。我们一定会高度重视这些问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。