关于连州市2024年财政预算调整方案

                                                                                         （草案）的报告

                                                                         —— 2024年 12月30日第十六届人大常委会

                                                                                      第二十八次会议上

                                                                                    连州市财政局局长  欧阳俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委员：

        受市人民政府的委托，向市人大常委会报告关于2024年财政预算调整方案，请予审议。

        一、基本情况

       预算调整的主要原因：一是在年度预算执行中,上级转移支付和本级收入发生变化，按照以收定支的原则，需对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金的收支进行调整；二是对我市存量资金进行了清理盘活。

      鉴于上述变化因素，我市实际财政收支与年初人大通过的预算数发生差异，根据《预算法》第六十七条和第六十八条的有关规定，结合我市的实际情况，拟对2024年财政收支预算进行调整。

      二、2024年一般公共预算调整方案

   （一）收入预算调整方案

    1.调整一般公共预算本级收入。2024年本级一般公共预算年初预算收入80,568万元，预计全年可实现收入85,000万元，较年初预算收入增收4,432万元。因此拟对2024年一般公共预算本级收入80,568万元进行调整。其中：税收收入从48,341万元调整为35,350万元，减少12,991万元，减收的主要原因是房地产市场低迷，相关税种收入减少；非税收入从32,227万元调整为49,650万元，增加17,423万元，增收的主要原因是盘活资产资源实现大额非税收入。

    2.调整上级补助收入。根据省、市下达有关资金文件，拟将新增一般性转移支付和专项转移支付资金98,178万元，列入年度财政预算，调整后上级补助收入预算调整数为311,635万元。

    3.调整动用预算稳定调节基金40,723万元。

    4.调整上年结转收入。根据2023年度财政决算情况，拟将上年结转收入调整为12,759万元。

    5.调整调入资金。为加大一般公共预算、政府性基金预算与国有资本经营预算的统筹力度，拟将年初预算调入资金12,000万元调整为35,779万元,调增23,779万元。

    6.调整债券转贷收入。根据省、市下达有关资金文件，拟将2024年我市再融资一般债券转贷收入2,290万元调整为6,290万元，新下达新增一般债券8,000万元。

    7.调整区域间转移性收入。因政策性因素影响，拟将区域间转移性收入25,000万元调整为217万元。主要是今年水田指标调配收入和拆旧复垦收入未能按计划实现。

    综上所述，拟将一般公共预算总收入从397,331万元调整为500,403万元，调增103,072万元。增加的收入统筹用于保障落实市委市政府重大决策部署所需资金。

    （二）支出预算调整方案

    根据“以收定支、收支平衡”的原则，本次拟调增一般公共预算总支出103,072万元，由年初预算397,331万元调整为500,403万元，具体调整情况如下：

    1.一般公共预算支出拟将年初预算安排数380,498万元调整为415,436万元，调增34,938万元。

    2.根据上级文件有关要求，拟将年初预算安排数8,165万元调整为9,831万，调增1,666万元。主要是部分省统管部门新增上解资金。

    3.根据清远市财政局下达2024年我市再融资债券转贷收入情况，拟将债务还本支出年初预算安排数2,551万元调整为6,551万，调增4,000万元。

    4.拟安排预算稳定调节基金10,770万元。按照相关规定，拟将收回的存量资金补充预算稳定调节基金。

    5.拟将年初预算安排的3,814万元预备费按项目实际支出用途列入相应预算支出科目。

    6.拟将未使用的2024年上级专项资金55,512万元结转下年度继续使用。

   （三）挂暂付款处理情况

因市本级财力有限，收支矛盾突出，为确保预算调整实现当年财政收支平衡，拟将部分当年本级追加安排的支出作挂账处理。

   （四）其他事项

    一是进一步落实“过紧日子”的思想，经市政府同意，年中按年人均公用经费调减0.03万元/人，合计约108万元，统筹用于保障落实市委市政府重大决策部署所需资金。

    二是根据实际需求，将丰阳镇人民政府公务用车购置费年初预算数18万元调整至连州市市场监督管理局，机关事务局公务用车购置费年初预算数18万元调整至连州市纪律检查委员会。

    三是2024年本级预算财力安排的支出，年底若部分支出不执行或者有结余，将用于平衡本年财政预算。

    三、政府性基金预算调整方案

  （一）收入预算调整方案

    1.调整政府性基金本级收入。2024年本级政府性基金年初预算收入37,813万元，预计全年可实现收入75,362万元，较年初预算收入增收37,549万元。因此拟将年初预算安排的本级收入37,813万元调整为75,362万元,其中：国有土地使用权出让收入33,500万元调整为16,348万元，主要是受经济下行影响,我市土地交易低迷,国有土地出让金短收；彩票公益金收入调整为263万元；城市基础设施配套费收入调整为7,121万元；污水处理费收入调整为993万元；其他政府性基金收入调整为41,430万元；专项债务对应项目专项收入9,207万元。

    2.调整政府性基金转移收入。拟将新增转移收入8,499万元列入年度财政预算，调整后政府性基金转移收入预算调整数为10,631万元。

    3.调整专项债券转贷收入。根据省、市下达资金文件的通知，拟将新增专项债券转贷收入80,000万元列入年度财政预算，调整后专项债券转贷收入预算调整数为181,800万元。

    综上所述，拟将政府性基金总收入从143,008万元调整为269,056万元，调增126,048万元，增加的收入按规定用于相关项目。

   （二）支出预算调整方案

    1.调整政府性基金本级支出。根据有关资金文件情况，拟将本级政府性基金预算支出129,008万元调整为224,397万元,调增支出95,389万元。

    2.调整调出资金。根据本级政府性基金收入实际情况，拟将调入资金由年初预算12,000万元调整为33,282万元,调增21,282万元。

    3.拟将未使用的2024年上级专项资金9,377万元结转下年度继续使用。

    四、国有资本经营预算调整方案

   （一）收入预算调整方案

    调整国有资本经营预算收入。2024年我市国有资本经营预算收入1,233万元，其中本级国有资本经营预算收入772万元,转移性收入10万元，上年结转451万元。预计全年国有资本经营预算收入为2,828万元，主要是国有资本经营预算收入增收1,595万元。

   （二）支出预算调整方案

    1.调整国有资本经营预算支出。拟将国有资本经营预算支出1233万元调整为321万元，调减912万元。

    2.拟将转移性支出调整为2,507万元，其中调入一般公共预算2,497万元，结转下年10万元。

    五、社会保险基金预算调整方案

   （一）收入预算调整方案

    调整社会保险基金收入。2024年机关事业单位基本养老保险基金年初预算收入44,784万元，预计全年可实现收入38,063万元，较年初预算收入减收6,721万元，主要是根据省人社厅意见，退休中人暂不按新办法计算调整补发。因此拟将机关事业单位基本养老保险基金年初预计收入调整为38,063万元，调减收入6,721万元。

   （二）支出预算调整方案

     调整社会保险基金支出。2024年机关事业单位基本养老保险基金年初预算支出44,783万元，预计机关事业单位基本养老保险基金预算支出37,783万元,减支7,000万元,主要是根据省人社厅意见，2024年基本养老金预算按照不落实新办法调整。因此拟将机关事业单位基本养老保险基金预算支出调整为37,783万元,调减支出7,000万元。

  （三）结余部分

    由于收入和支出均发生变化，预计2024年社会保险基金当年结余280万元。累计结余4,310万元。

    六、2024年安排债券项目调整事项

    我市2024年发行的债券项目具体调整方案详见债券专题报告。

    在预算执行过程中，因上级补助收入尚未结算，追加支出还未结束，政策性增支的具体方案还未确定，预算收支可能还会发生变化，我们将会根据实际情况及时向市人大常委会报告。同时，我们将认真组织执行，努力增收节支，统筹调度资金，不断优化支出结构，确保实现调整后的预期目标。

    以上报告，请予审议。