关于连州市2025年财政第二次预算调整方案

（草案）的报告

—— 2025年12月30日第十六届人大常委会

第三十六次会议上

连州市财政局局长  欧阳俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委员：

　　受市人民政府的委托，向市人大常委会报告关于2025年财政预算调整方案，请予审议。

　　一、基本情况

　　预算调整的主要原因：在年度预算执行中,上级转移支付和本级收入发生变化，按照以收定支的原则，需对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金的收支进行调整。

　　鉴于上述变化因素，我市实际财政收支与2025年8月29日连州市第十六届人民代表大会常务委员会第三十三次会议审议通过的第一次预算调整方案的数据发生差异，根据《预算法》第六十七条和第六十八条的有关规定，结合我市的实际情况，拟对2025年连州市财政收支预算进行第二次调整。

　　二、2025年一般公共预算收支调整情况

　　（一）收入预算调整情况

　　2025年一般公共预算总收入年初预算数为419,783万元，第一次调整预算数为447,933万元，第二次调整预算数为534,605万元，比第一次调整预算数增加86,672万元，调整情况主要如下：一般公共预算收入增加19,342万元、上级补助收入增加75,526万元、上年结转收入增加1,099万元、调入资金增加13,712万元，动用预算稳定调节基金减少11,007万元，债务转贷收入增加3,000万元，区域间转移支付收入减少15,000万元。

　　（二）支出预算调整情况

　　2025年一般公共预算总支出年初预算数为419,783万元，第一次调整预算数为447,933万元，第二次调整预算数为534,605万元，比第一次调整预算数增加86,672万元，调整情况主要如下：一般公共预算支出增加39,991万元、上解支出增加13万元、预备费减少4,070万元。结转下年支出50,738万元。

　　（三）挂暂付款处理情况

　　因市本级财力有限，收支矛盾突出，为确保预算调整实现当年财政收支平衡，拟将部分当年本级追加安排的支出作挂账处理。                                                                                              
   （四）其他事项

　　一是为进一步落实“过紧日子”的思想，经市政府同意，年中按年人均公用经费调减0.1万元/人，合计约342万元，统筹用于保障落实市委市政府重大决策部署所需资金。

　　二是拟将预备费4,070万元按项目实际支出用途列入相应预算支出科目。

　　三是2025年本级预算财力安排的支出，年底若部分支出不执行或者有结余，将用于平衡本年财政预算。

　　三、2025年政府性基金预算调整情况

　　（一）收入预算调整情况

　　2025年政府性基金总收入年初预算数为154,095万元，第一次调整预算数为158,035万元，第二次调整预算数为305,193万元，比第一次调整预算数增加147,158万元，调整情况主要如下：国有土地使用权出让收入减少3,017万元、彩票公益金收入增加78万元、城市基础设施配套费收入减少1,690万元、污水处理费收入增加374万元、其他政府性基金收入增加26,499万元、专项债务对应项目专项收入减少6,413万元,转移性收入增加131,327万元。

　　（二）支出预算调整情况

　　2025年政府性基金总支出年初预算数为154,095万元，第一次调整预算数为158,035万元，第二次调整预算数为305,193万元，比第一次调整预算数增加147,158万元，调整情况主要如下：文化旅游体育与传媒支出减少8万元、城乡社区支出增加10,906万元、农林水支出减少3,450万元、住房保障支出增加45万元、其他支出增加114,031万元、债务付息支出减少483万元、债务发行费用支出减少14万元、转移性支出增加26,131万元。

　　四、国有资本经营预算调整情况

　　（一）收入预算调整情况

　　2025年我市国有资本经营预算总收入年初预算数为1,051万元，第一次调整预算数为834万元，第二次调整预算数为1,216万元，比第一次调整预算数增加382万元，调整预算情况主要如下：利润收入增加382万元。

　　（二）支出预算调整情况

　　2025年我市国有资本经营预算总支出年初预算数为1,051万元，第一次调整预算数为834万元，第二次调整预算数为1,216万元，比第一次调整预算数增加382万元，调整预算情况主要如下：解决历史遗留问题及改革成本支出减少824万元、调出资金增加1196万元、结转下年资金增加10万元。

　　五、2025年社会保险基金预算调整情况

　　（一）收入预算调整情况

　　2025年社会保险基金总收入年初预算数为42,856万元，第一次调整预算数为43,516万元，第二次调整预算数为43,427万元，比第一次调整预算数减少89万元，调整情况主要如下：转移收入减少96万元、利息收入增加2万元、其他收入增加5万元。

　　（二）支出预算调整情况

　　2025年社会保险基金总支出年初预算数为42,843万元，第一次调整预算数为42,743万元，第二次调整预算数为41,887万元，比第一次调整预算数减少856万元，调整的主要情况如下：一是根据省委、省政府关于机关事业单位养老保险退休“中人”全面启用新办法计发待遇的工作部署，从2025年9月才启用“中人”待遇计补发工作，启动时间比年初预算迟，故调减基本养老金预算支出额1,958万元；二是截至10月份养老转出资金为87万元，实际转移人数比预算多，故调增转移支出71万；三是截至9月份上解上级支出资金共计125万元，按系统测算需调减上解上级支出26万；四是根据1-10月预算执行情况增加了其他支出1,057万元。

　　（三）结余部分

　　由于收入和支出均发生变化，收支相抵后，2025年社会保险基金当年结余1,540万元。累计结余4,789万元。

　　六、2025年安排债券项目调整事项

　　我市2025年发行的债券项目具体调整方案详见债券专题报告。

　　在预算执行过程中，因上级补助收入尚未结算，追加支出还未结束，政策性增支的具体方案还未确定，预算收支可能还会发生变化，我们将会根据实际情况及时向市人大常委会报告。同时，我们将认真组织执行，努力增收节支，统筹调度资金，不断优化支出结构，确保实现调整后的预期目标。

　　以上报告，请予审议。     

连州市2025年财政第二次预算调整方案(草案）附表.xls

关于连州市2025年地方政府债务预算调整方案（草案）的报告.doc

附件：连州市2025年债务调整方案草案附表.xls